金税四期以下六项不可大意
•规模小但是流水千万
•转入转出异常
•资金流向与经营无关
•公户私户频繁互转
•账户频繁开销户
•闲置账户大量交易#金税四期#
金税四期以下6项也不可大意
1、规模小但流水千万
2、公户私户频繁互转
3、转入转出异常
4、账户频繁开销户
5、资金流向与经营无关
6、闲置账户大量交易
财税小知识
金税四期-重点监管的九类交易
1、现金交易超5万
2、公转公超200万
3、私户转账金额过大
境内转账超过50万
境外转账超过20万
4、规模小但流水巨大
5、转入转出异常
分批转入集中转出
集中转入分批转出
6、资金流向与经营无关
7、公户私户频繁互转
8、频繁开销户
9闲置账户大量交易
#会计# 进项税额转出的会计分录
一、用于非应税项目，进项税额转入相关的项目，比如用于在建不动产时的会计处理：
借：在建工程
贷：原材料
应交税费-应交增值税（进项税额转出）
二、用于免税项目的购进货物或应税劳务的进项税额转出处理：
借：基本生产-X产品（税法规定的免税产品）
贷：原材料
应交税费-应交增值税（进项税额转出）
#会计干货知识##会计报表##财务##做账#
下结论太早。
查
吴啊萍的通讯记录、上网记录、资金转入转出记录、资金使用记录、收入来源情况、就医记录、购药记录，居住记录、工作记录、生活记录，如果都符合口供，也还是无法排除嫌疑。
以下9类交易容易被稽查！老板们注意啦！以下九类交易容易被稽查：
一、现金交易超过5万。
二、公转公超过200万。
三、私户转账金额过大，境内转账超50万，境外转账超20万。
四、企业规模小，但流水巨大。
五、转入转出异常，分批转入，集中转出，集中转入，分批转出。
六、资金流向与经营无关。
七、公户私户频繁互转。
八、频繁开销户。
九、限制账户大量交易。
【记得关注我哦】
丢，又被保护了。我就一个普通打工人，又没有高频转入转出，也没有异常收款，为何要保护我呢？！我不需要你们“保护”！
你这个卡操作明显不正常，每月工资一般一笔，哪里会有频繁转入转出，所以你达到频繁转入转出标准就表示你收入次数很多，但你又不是做生意的，那你的钱来源就明显异常，还有你孩子转1块钱验证卡有没有问题就很扯，账号名字不匹配钱根本转不进，会直接退回来，普通人不会这么验证的。至于人家封控封卡肯定有失误比例，但是只要抓到有问题的比例比较高，能阻止诈骗洗钱，那就误封的部分是可以接受的，真的有一天你被骗，被银行阻止了你就知道庆幸了
关于上篇帖子，很多人提出疑问
统一做个回复
1、明明是6年，为什么说是两年半
大家看看截图就知道了
这里的全部他统计的是年的时间段没错
但他是从开户时间开始统计的
你开户了就算里面没有资金
他也算时间
大家看看账户截图就知道了
之前几乎是没有资金的
那时候可能弄个千八百的玩一玩
到年底才正式开始
所以到今年不到三年
这一点能想明白吗
2、本金是多少的问题
转了50万
追加到100万
玩了大半年的短线
然后意识到短线是错误的
还是要价值投资
然后就选了一只长线票
选的就是濮阳惠成
在7月份梭哈100万满仓的
一直到上周五清仓的
这中间大部分状态都是单股满仓一个濮阳惠成
当然，中间也有少量资金去买别的
后来又转出去了20万资金
一直到今年2月份股灾的时候
我又调集了20万资金抄底
放在了小账户里
那个账户赚了大概50个点
这两个账户一共赚了接近70万
所以本金是多少呢
我大概算了一下这两年半的本金大概在80万左右
所以大家收益率算一算是多少呢
80万两年半赚了70万
3、至于收益率显示不对的问题
那是同花顺账本儿统计方法的问题
大家可以打开自己同花顺账本软件看一看
他算的和你实际的不一样
主要原因还是银证转账，转入转出导致的
具体怎么计算的我不知道
但是加减盈利的总数是完全正确的
4、这支票今天是突然爆发了
两个月直接翻倍了
但我整整守了他两年
一动不动，坚决不做T
主升浪之后忍不住卖了点
八成的仓位上周五清仓的
整个过程就是这样
大家还有什么疑问？
#八月财经新势力#
网页链接
可能会被银行列入重点监控对象的九类交易。
主要是涉及微信、支付宝、私人账户的交易或大额交易
一、现金交易额超5万
二、公转公超200万
三、私户转账金额过大
四、规模虽小但流水巨大
五、转入转出异常
六、资金流向与经营无关
七、公户私户频繁互转
八、频繁开销户
九、闲置账户大量交易
思考一下，如果税务改为根据进账出账差额来缴税，由各大银行提供数据，由数字央行提供算法。将个人，公司之间分出来例如
1.个人转个人
2.个人转公司
3.公司转公司
4.国内公司转海外
5.海外转国内公司
6.转入个人第三方，转出个人第三方
等转账，提现，存入记录汇总，根据算法补全核定税种和缴税额。严格控制银行卡办理源头，由被动改主动，是否更好一些。
挂靠工程公转私风险加大。分享税务局重点监管的交易事项
1.现金交易超5万
2.公转公起过200万
3.私户转账金额过大（境内超过50万，境外超过20万）
4.规模小但流水巨大
5.转入转出异常（分批转入，集中转出；集中转入，分批转出）
6.资金流向与经营无关
7.公户私户频繁互转
关于下半年自考省际转出转入的通知
省外的同学可以多关注
吴啊萍的通讯记录、上网记录、资金转入转出记录、资金使用记录、收入来源情况、就医记录、购药记录，居住记录、工作记录、生活记录，如果都符合口供，也还是无法排除嫌疑。有可能有人早就准备好了所谓的一整套完美无缺的证据链，把锅推到迷信上面，也是高手。
这种可能涉及大逆不道大不敬的事情，应该适用有罪推定的原则，而不是一个疑罪从无。还得彻查[旺柴]。
[金税四期即将上线，公户转私，私户避税，不再有了！8月起这些情况将会被税局重点监管！]
1、公转公超过200万元以上；
2、当日单笔或累计交易额5万以上；
3、小规模企业，却常搞出上千万的流水；
4、企业的经营范围跟资金流向没有关联度；
5、转入转出异常情况，分批集中转入与转出；
6、私户转账金额境内超过50万、境外转账超过20万；
7、公户短期内频繁给私户转账，或公司经常收到私户转账。
8、频繁开户销户，在销户前有大量的资金活动。
9、闲置很久的账户，突然启用，并且有大量的资金活动。
如果这些问题被监管了，就会查出老板、企业的下面这些被罚、被关的行为。
8月起：哪些行为会被罚款、被关？
1、AB账（两套账）、三套账问题的
后果：偷税，补税+罚款+滞纳金
2、抽逃注册资本金，注册资金过大问题的
后果：抽逃注册资本金罪，刑法+补税+罚款
3、账外资金回流，其他应付款过大的
后果：买发票、偷税，补税+罚款+滞纳金
4、买卖发票、虚开增值税专用发票的
后果：刑事+行政，虚开5万起量刑
5、股东借款不好的
后果：挪用资金罪，补税+罚款+滞纳金
6、商业回扣问题的
后果：商业贿赂，刑事+补税+罚款+滞纳金
7、无票支出项目问题的
后果：补税+罚款+滞纳金
8、不合规票据问题的
后果：补税+罚款+滞纳金
9、不合理报销问题，提前开发票问题的
后果：补税+罚款+滞纳金
10、大额应付账款无法支出问题的
后果：偷税，补税+罚款+滞纳金
11、存货账实不符问题的
后果：偷税，补税+罚款+滞纳金+刑事
12、大量私卡交易的
后果：刑事+补税+罚款+滞纳金
13、货币资金账实不符的
后果：偷税，补税+罚款+滞纳金
14、私卡发工资、不给员工买社保
后果：偷税、员工举报、劳动仲裁，补税+补交社保+罚款+滞纳金
老板永远要记住：公司的钱≠老板的钱，如果要用，就需要理由。比如
1、股东分红，缴纳25%企业所得税，20%个税。
2、借款，1月1号借，12月31号前还，如果没有，视为分红，缴纳20%个税。
3、发工资，老板给自己发工资。
但是，以上三种方法只适合一般的小公司，如果金额过大，又不想多交税怎么办？
智慧的老板都会成立这3家公司来节税！
1、首先成立一家家族公司；
2、其次成立一家有限公司；
3、最后成立一家个人独资企业。
家族公司用来投资花钱，有限公司用来做业务赚钱，个人独资企业用来藏私房钱。
因个独不需要进项，没有企业所得税，综合税率才5%，所以把有限公司部分业务外包给个独，相当于每年500W收入能拿出475W来消费，家族公司不用做业务，只需要作为大股东控股有限公司，可规避无限连带责任，免交20%个人所得税。
愚蠢的老板在偷税，聪明的老板在避税，智慧的老板在节税。
老板不是财务，但一定要懂财务，很多老板觉得读书无用，其实你正在为自己的无知默默交学费，不但多交税，严重的甚至违规罚款，有句话说的好：中国的老板不是在监狱，就是在去监狱的路上，你又属于哪一类呢？
1、你知道公转私如何合理合法，并节税吗？
2、社保入税后，你知道怎么降低成本吗？
3、如何利用“纳税申报”进行税务筹划？
4、公司的广告到底该怎么投放，企业税负最低？
5、企业增加的固定资产没有取得发票，税前如何扣除？
6、多种形式的员工车辆补贴，有何纳税风险？
7、股东分红后，没钱支付，该如何交税？
8、企业收到预收款，该如何节税？
在《降低税负》+《财税线上直播课程》中，这样合理节税的知识比比皆是，全书列举了100多个正反面的真实节税案例和上百个节税知识点，可以让没有财务的基础读者也能轻易的理解并套用，很多老板觉得只要能赚钱，懂不懂财务没有关系，但实际上你正在为自己得无知交学费，有时候甚至严重违规。
课程大纲及收获：
1、当前财税形式解读
2、民营企业如何规避财税风险？
3、老板安全把钱拿回家的6种方法！
4、独招让企业社保降低40%！
5、老企业的不规范如何洗白？
6、老板辛苦一辈子的心血如何保全？
7、查老板的私卡流水怎么办？
8、一招降低60%个税，让老板安心把钱拿回家！
9、金四是什么？秋后算账算什么？倒算几年？
不到一顿饭的钱，真正的小投入高收益。不仅可以让你省下几百万，甚至几千万，更能让你学会用节税得角度去思考企业得未来发展，让你理解真正得开源节流，赶紧拿回家学习吧！
财税直播课程+书
金税四期，民营企业如何应对？
1-社保，个税，发票缺进账，发票缺销项。如何用财务数据看宏观决策，看宏观经济。
2-老板如何把钱从公司拿出来，如何规避企业风险，提升企业利润。
3-国家出台税收优惠政策是好事还是坏事？
好事：可以利用政策，合理合法利用政策。
坏事：出台利好政策，要严抓严打了。
4-某冰冰，挨罚，应收金额8.83亿，其中应缴纳税金2.55亿，罚款5.95亿，滞纳金0.33亿。
5-1亿的报酬，正常按照劳务报酬缴纳，税率45%。
第一步注册影视公司，注册资本300万，
第二步，剧组和影视公司签订合同，演员外包1000万，
第三步，剧组花9300万元，收购影视公司股权，交股权缴纳个人所得税（9300-300）*20%=1800万，
第四步，冰冰辞职，离开公司，公司变成空壳，收回残值250万元，累计亏损9050万元，并且，投资损失在企业所得税前扣除，9050*25%=2262
6-年终奖税收优惠政策没有了，
工资180000元和年终奖30000元，个税29100元。
工资一共210000万元，个税24000元，差5100元个税。
7-银行一类账户，存取没有限制。
银行二类账户，日交易额不到1万，年交易额不到20万。三类银行账户，不能超过2000元余额，超过自动划转到一类账户。
8-退税只能退近3年的，少交，补税没有年限限制。
9-税款罚金1880000万元没钱缴纳，判刑3年加上200000万元罚金。
10-公司要注销最少要查近3年的账。
11-数字货币要来了，已经在深圳，雄安等4个地方试点了。
12-摸高净值人群的家底。名下多少房子，孩子，票子都知道。
13-偷税欠税10万元以上，直接拉入黑名单，不同于个人征信黑名单。
禁卖高铁，飞机票公司，个人不能贷款，公司不能购买土地，不能担当社会职务，孩子不能当公务员，企业税务不能正常申报。
14-建立个人收入和财产信息系统。增加6项转向附加扣除。所有收入都纳入系统监控。一人一税号，逃税难度增大。个税实行汇算清缴。增加反避税条款，监控高收入。多部门直接汇集个人信息。
15-全国只有青岛金税四期上线了。
16-金税四期7个方面全部清查。规模小但是流水千万，转入转出异常，资金流向与经营无关，公户私户频繁互转，账户频繁开销户，闲置账户大量交易。
17-8种情况可以公转私。发放员工工资，员工实际差旅报销，支付个人劳动报酬，向自然人采购货物，归还个人借款，支付个人赔偿金，股东分配利润，个人独资企业分配利润。
18-增值税发票，金额巨大判无期。5万起刑，250万判十年，超过250万，判无期。
19-虚开增值税发票。我为他人虚开，让他人为我虚开，介绍他人虚开，我自己为自己虚开。
20-避免虚开发票，四流一致。资金流，发票流，物流和信息流。
金税四期上线严查“公转私”，企业有这9种转账方式的，将会被重点监控：
1、任何账户的现金交易，当日单笔或者累计超过5万元。
2、公对公转账，超过200万元。
3、私户转账超20万元（境外）或50万元（境内）
4、企业规模很小，但流水很大。
5、资金转入转出有异常，比如分批转入集中转出，或者集中转入分批转出。
6、经营范围或经营业务，跟资金流向没关联度。
7、公户短期频繁且大额地给个人转账，或公户短期经常收到与业务没啥关系的个人汇款。
8、频繁开销户，在销户前有大量的资金活动。
9、闲置很久的账户，突然启动，并且有大量的资金活动。
公转私监管越来越严，那么，老板要提现，怎样安全税负又低？
可以成立个人独资企业。政策规定：个人独资企业完税后将企业利润公转私到个人独资企业的负责人的个人卡上是允许的。
案例分析：
下面以我区个人独资企业进行税负演算：
增值税：500W/1.03*3%=14.56w
附加税：14.56*3%=0.44w
所得税：500W/1.03*10%*35%-6.55=10.44w
合计25.44w，税负为5.08%
可见，个人独资核定征收后，可以将40%的所得税降低到5%！#财经头条# #个体户# #核定征收#
公转私、私转私频繁转账
存在以下情况的，要小心了：
1）现金交易金额超5万；
2）公户转账，超过200万；
3）私户转账金额过大，境内转账超50万，境外转账超20万；
4）企业规模很小的，却常有巨大的流水；
5）转入转出异常，比如分批转入集中转出、集中转入分批转出；
6）经营范围或经营业务，跟资金流向无关；
7）公户私户频繁互转
8）频繁开销户，并在销户前有大量资金活动；
9）闲置账户，突然启动，并且有大量的资金活动。
